Contratos Bancarios y Entidades de Crédito
Las entidades de crédito acumulan los excedentes de dinero de algunos para ponerlos a disposición de quienes lo necesitan mediante préstamos, créditos y otros contratos bancarios. Tienen el derecho exclusivo de captar fondos del público para su gestión.
Tipos de Entidades de Crédito
- Bancos
- Cajas de ahorro
- Cooperativas de crédito
- Instituto de Crédito Oficial
- Confederación Española de las Cajas de Ahorro
Establecimientos Financieros de Crédito
Son entidades de crédito que no pueden captar fondos reembolsables del público en forma de depósito, préstamo, factoring, leasing, etc. Actúan bajo la vigilancia y supervisión del Banco de España.
Entidades de Pago
Realizan operaciones de pago individuales o sucesivas que el titular tiene derecho a exigir a la entidad de crédito o a las entidades de pago con quienes contrate. Incluyen:
- Ingreso de efectivo en una cuenta de pago
- Retirada de efectivo en una cuenta de pago
- Pagos mediante tarjetas de pago
Operaciones de Pasivo
Vinculadas con la captación de dinero y valores por parte de las entidades de crédito, con obligación de devolución. Deben figurar en el pasivo. La operación típica es recibir en depósito toda clase de valores en papel y metálico, y llevar cuentas corrientes.
Depósito a la Vista con Servicio de Cuenta Corriente
Impone a la entidad de crédito la obligación de reembolsar la cantidad depositada cuando el depositante la solicite. El depósito a la vista genera intereses a favor de los titulares. La entidad de crédito suele prestar un servicio de caja al cliente, efectuando cobros o pagos por cuenta de su cliente y anotando en la cuenta los ingresos realizados.
Depósito a Plazo Fijo o Imposición
Condiciona la retirada de los fondos depositados al transcurso del tiempo pactado en el contrato. A cambio, la entidad ofrece una tasa de interés mayor.
Operaciones de Activo
Vinculadas con los contratos por los cuales la entidad resulta acreedora de un derecho de crédito frente a otro. Puede realizar préstamos y créditos a favor del Estado, comunidades autónomas, entes locales y otros organismos públicos; adquirir acciones u obligaciones de empresas privadas, prestar dinero a empresarios y particulares, y abrir líneas de crédito.
Contrato de Préstamo
El préstamo es la acción de entregar algo a alguien para que lo utilice durante un tiempo y después lo restituya o devuelva. Cuando alguno de los contratantes sea un comerciante, se trata de un préstamo mercantil. Son préstamos mercantiles el préstamo de dinero realizado por bancos y otras entidades de crédito, el préstamo de títulos de créditos o valores y de mercancías. La formalización de los contratos bancarios se realiza en escritura notarial.
Préstamo de Dinero
Obliga al deudor al pago de una cantidad igual a la recibida. Se considera interés toda prestación pactada a favor del acreedor y se podrá pactar el interés del préstamo. La fijación de los tipos de interés es libre.
Contrato de Apertura de Crédito
Es aquel por el que una entidad de crédito (acreditante) admite conceder un crédito a su cliente (acreditado) por una cuantía máxima y un plazo determinado, a cambio de percibir una comisión y unos intereses por razón de las cantidades obtenidas. Suelen exigir garantías reales (hipoteca) o personales (aval).
Crédito Documentario
Ejecución de un contrato de compraventa entre empresas situadas en lugares distintos. El vendedor desconfía de enviar las mercancías sin tener asegurado el cobro del precio. El comprador (ordenante) encarga al banco emisor que realice una serie de pagos a favor del vendedor (beneficiario). Puede asumir el pago de forma:
- Revocable: por orden de su cliente o por iniciativa propia puede negarse a realizar el pago.
- Irrevocable: el banco emisor del crédito queda personal y directamente obligado con el beneficiario a realizar el pago sin que quepa revocar el crédito cuando el beneficiario cumpla los términos del contrato. El vendedor puede exigir que sea confirmado por un segundo banco.
Leasing
Es aquel contrato por el cual una sociedad de arrendamiento financiero cede temporalmente a otra la posesión y uso de un bien a cambio de unas cuotas periódicas y con derecho a ejercer una opción de compra a la terminación del plazo pactado. Las partes pueden comprometerse a elevar el contrato a escritura notarial.
Contrato de Renting
El usuario se compromete a comunicar al arrendador cualquier deficiencia en el funcionamiento de los bienes arrendados, a fin de que este pueda repararlos a través de sus servicios técnicos. No se suele prever la estipulación de una opción de compra.
Tarjetas de Crédito
Documentos expedidos por bancos, entidades internacionales que sirven como instrumentos de pago de cosas o servicios en establecimientos mercantiles. El establecimiento remite el recibo a la entidad emisora de la tarjeta. La emisora reclama el importe de las compras realizadas por su cliente, puede comprar sin fondos y sin intereses.
Tarjeta de Débito
Es una forma de disposición de fondos realmente existentes en el banco del cliente. Puede utilizarse también para adquirir bienes u obtener la prestación de servicios, así como para obtener dinero en efectivo de las oficinas y cajeros automáticos de las entidades de crédito afiliados.
El Contrato de Descuento
La entidad de crédito anticipa a su cliente el importe de un crédito que este tiene frente a un tercero, con descuento de un porcentaje o interés sobre su importe y a cambio de la cesión del crédito y la garantía de pago por parte del deudor.
Servicios de Inversión en Mercados de Valores y Otras Gestiones
Los servicios de inversión son:
- Recepción y transmisión de órdenes de clientes en relación con uno o más instrumentos financieros.
- Ejecución de dichas órdenes por cuenta de clientes.
- Negociación por cuenta propia.
- Gestión discrecional e individualizada de carteras de inversión.
- Colocación de instrumentos financieros.
- Aseguramiento de una emisión o de una colocación de instrumentos financieros.
- Asesoramiento en materia de inversión.
- Gestión de sistemas multilaterales de negociación.