Apertura del Presupuesto de Gastos e Ingresos

Presupuesto de Gastos

• Presupuesto del Ejercicio Corriente	Créditos Iniciales
  Créditos Iniciales	Crédito Disponible

Presupuesto de Ingresos

• Previsiones Iniciales	Presupuesto del Ejercicio Corriente
  Previsiones Definitivas	Previsiones Iniciales

• Respecto al presupuesto de ingresos, se sabe que el capítulo de tasas está totalmente liquidado y recaudado. También se sabe que se han ingresado en la cuenta corriente las transferencias de capital por un importe de 200.000 € y transferencias corrientes por un importe de 60.000 €.

• Deudores por Derechos Reconocidos. Presupuesto Corriente	Tasas y Precios Públicos
  	Transferencias y Subvenciones
  Bancos c/c	Deudores por Derechos Reconocidos. Presupuesto Corriente

Modificación del Presupuesto por Ingresos Extraordinarios

• Debido a unos ingresos superiores a los previstos por transferencias de capital, se modificó el presupuesto incrementando el capítulo VI de gastos en 10.000 €.

• Modificación de Previsiones	Presupuesto del Ejercicio Corriente
  Previsiones Definitivas	Modificación de Previsiones
  Presupuesto del Ejercicio Corriente	Créditos Generados por Ingresos
  Créditos Generados por Ingresos	Crédito Disponible

Gestión de Nóminas y Retención de Crédito

• Respecto a las nóminas, se han tramitado documentos AD por el 90% del presupuesto. De esta cantidad, se ha abonado el 85%. El resto del crédito disponible del capítulo se encuentra retenido.

• Crédito Disponible 90% (72.000 €)	Gasto Autorizado
  Gasto Autorizado	Gasto Comprometido
  Gastos de Personal (85%: 64.800 €)	Acreedores por Obligaciones Reconocidas. Presupuestos Corrientes
  Acreedores por Obligaciones Reconocidas. Presupuestos Corrientes	Bancos c/c
  Crédito Disponible (72.000 – 64.800 €)	Crédito Retenido para Gastar

Recepción y Pago de Facturas

• Se han recibido facturas por arrendamientos (6.000 €), material de oficina (3.000 €) y suministros por (9.000 €) que, una vez revisadas y dada su conformidad, fueron abonadas por la entidad por valor de 14.000 €. Está en fase de licitación pública el contrato para la limpieza de los edificios por un presupuesto máximo de 4.000 €.

• Crédito Disponible	Gasto Autorizado
  Gasto Autorizado	Gasto Comprometido
  Suministros
  Arrendamientos
  Material de Oficina	Acreedores por Obligaciones Reconocidas. Presupuestos Corrientes
  Acreedores por Obligaciones Reconocidas. Presupuestos Corrientes	Bancos
  Crédito Disponible	Gasto Autorizado

Concesión de Subvenciones

• Se publicó una orden de concesión de subvenciones para promover la mejora de equipos informáticos de las empresas, tramitándose los documentos correspondientes por un importe de 50.000 €. Finalizado el proceso de estudio de las solicitudes presentadas, se han adjudicado subvenciones por un importe de 20.000 € a varias empresas. El resto de solicitudes se ha desestimado y se ha procedido a anular el documento de autorización correspondiente por el importe sobrante.

• Crédito Disponible	Gasto Autorizado
  Gasto Autorizado	Gasto Comprometido
  Crédito Disponible	Gasto Autorizado

Licitación y Ejecución de Obras Públicas

• Se abrió un proceso de licitación pública para la reforma de la plaza principal y calles adyacentes del centro histórico de un municipio por un importe total de 100.000 €. Una vez valoradas las propuestas, se ha realizado la adjudicación por 80.000 €, procediéndose a anular el documento contable correspondiente. A final de ejercicio, se han recibido certificaciones de obra por parte de las empresas adjudicatarias por un importe de 26.000 €. Una vez comprobadas, se procedió a pagar una parte de las mismas por un importe de 17.000 €.

• Crédito Disponible	Gasto Autorizado
  Gasto Autorizado	Gasto Comprometido
  Crédito Disponible	Gasto Autorizado
  Infraestructuras en Curso	Acreedores por Obligaciones Reconocidas. Presupuestos Corrientes
  Acreedores por Obligaciones Reconocidas. Presupuestos Corrientes	Bancos c/c

Cobro de Derechos Reconocidos y Cancelación de Deudas

• Se ha cobrado el 90% de los derechos reconocidos correspondientes a la agrupación de presupuestos cerrados.
• Se han cancelado parte de las deudas del balance por el importe íntegro del capítulo correspondiente y se han reconocido obligaciones por 2.500 € en concepto de intereses de la deuda.

• Crédito Disponible	Gasto Autorizado
  Gasto Autorizado	Gasto Comprometido
  Deudas a Largo Plazo con Entidades de Crédito Intereses de Deudas a Largo Plazo	Acreedores por Obligaciones Reconocidas. Presupuestos Corrientes
  Acreedores por Obligaciones Reconocidas. Presupuestos Corrientes	Bancos c/c

Resumen de Resultados y Situación Patrimonial

Resultado del Ejercicio

Situación Patrimonial