Productos y Servicios Financieros de Pasivo: Tipos, Características y Funcionamiento

¿Qué son los productos financieros de pasivo?

Son aquellos mediante los cuales los clientes depositan dinero en la entidad financiera y esta se queda obligada a devolvérselo en las condiciones pactadas.

Tipos de productos financieros de pasivo

Cuentas Corrientes

Es el tipo de cuenta bancaria más habitual en el mercado. Se trata de un contrato entre la entidad y el particular, mediante el cual la entidad financiera recibe los fondos y está obligada a devolverlos total o parcialmente cuando el cliente lo solicite. A cambio, el cliente recibe una serie de servicios como custodia de fondos, tarjetas de crédito y débito, domiciliaciones, ingresos, talonarios de cheque, transferencias, etc.

Características de las cuentas corrientes:

Bilateral: Implica obligaciones para ambas partes.
Atípico: No existe una normativa específica que lo regule.
Oneroso: La entidad financiera cobra a sus clientes por sus servicios.
Adhesión: Las condiciones generales del contrato no se pueden negociar, aunque a veces hay algunas condiciones particulares en función del cliente.

Existen otras modalidades como las cuentas con nómina que, al tenerlas en la entidad financiera, otorgan una serie de beneficios adicionales.

Cuentas de Ahorro

Son similares a las cuentas corrientes. La diferencia principal es que utilizan un soporte físico (libreta). No suelen tener chequera asociada ni permiten descubiertos. La ventaja es que el tipo de interés suele ser más alto que el de las cuentas corrientes.

Dentro de las cajas de ahorro, existe un tipo de cuenta remunerada o supercuenta, que se sitúa entre las cuentas corrientes y las cuentas de ahorro. Estas cuentas ofrecen un interés muy elevado los primeros meses y, a veces, van asociadas a una cuenta corriente. Es importante leer la letra pequeña, ya que suelen tener condiciones como:

Obligación de tener un mínimo de 3 recibos domiciliados para que la comisión sea 0.
Suelen informar del TIN y no del TAE.
Obligan a realizar ingresos periódicos (nóminas, pensiones, etc.).

Imposiciones a Plazo Fijo (IPF)

Son productos fijos de pasivo o depósitos donde la entidad financiera mantiene inmovilizados los fondos del cliente durante un tiempo pactado, pagándole al cliente unos intereses.

Características de las IPF:

El cliente se compromete a no disponer de los fondos hasta el vencimiento.
A cambio, recibe unos intereses pactados previamente que no varían durante la operación. Estos intereses pueden ser periódicos o al vencimiento.
En caso de que el cliente necesite el dinero antes del vencimiento, el banco suele permitir su reembolso a cambio de una penalización, que se aplica sobre los intereses y no sobre el capital.

Se recomiendan las IPF cuando:

Se tiene dinero extra que no se va a utilizar.
No se quiere correr riesgos.
Se busca un interés más alto que en las cuentas de ahorro.

Depósitos Referenciados y Estructurados

Existen dos tipos principales:

Referenciados: El cliente recupera la cantidad depositada más un porcentaje de la revalorización que haya obtenido el índice de referencia. Si este no se ha revalorizado, el cliente solo recupera la cantidad depositada.
Estructurados: Son una combinación de un depósito a plazo fijo con un depósito variable, que está ligado a algún tipo de acciones, bonos, índices bursátiles, etc., que se denominan activos subyacentes. Si la cotización de este activo supera un tope, el cliente recibe el capital invertido y la rentabilidad acordada. En caso de que no supere ese tope, los intereses del depósito se liquidan a una tasa de conversión pactada que, en algunos casos, puede ser negativa si el capital invertido no está garantizado.

Ventajas de los depósitos estructurados:

Diversifican los ahorros.
Ofrecen una rentabilidad potencialmente mayor que las IPF normales.

Inconvenientes de los depósitos estructurados:

Al ser de renta variable, no se sabe la rentabilidad hasta el vencimiento.

Fondos de Garantía de Depósitos

Cuando una persona o empresa deposita sus ahorros, su mayor preocupación es tener la confianza de que sus fondos están asegurados. Para ello existe el Fondo de Garantía de Depósitos. Este fondo sirve para que los clientes recuperen su dinero, hasta un cierto límite, en caso de que la entidad adherida a la que le prestó el dinero a través del banco caiga en quiebra o concurso de acreedores.

Características del Fondo de Garantía de Depósitos:

Garantiza hasta 100.000 euros para cada depositante en cada entidad.
No cubre las pérdidas de valor de una inversión ni las cantidades depositadas en fondos de inversión ni planes de pensiones.

Planes y Fondos de Pensiones

Se trata de un producto financiero muy importante hoy en día debido a la preocupación que existe con los fondos de la Seguridad Social. Es un producto financiero de ahorro destinado a guardar fondos de cara a la jubilación con el objetivo de no perder poder adquisitivo. El titular realiza aportaciones periódicas con la cantidad y periodicidad que desee.

Tipos de planes de pensiones:

Individual: Contratado por un particular.
De empleo: Ofrecido por una empresa para sus trabajadores.

Titularidad de las Cuentas Bancarias

Las cuentas bancarias (cuentas corrientes o cuentas de ahorro) pueden ser:

Individuales: Con un solo titular.
Colectivas: Con dos o más titulares. Estas, a su vez, pueden ser:
- Conjuntas o mancomunadas: Se requiere la firma de todos los titulares para cualquier operación.
- Indistintas o solidarias: Cualquiera de los titulares puede disponer de los fondos con su firma, sin necesidad de que estén presentes los demás.

Apertura de una Cuenta Bancaria

Abrir una cuenta bancaria es un proceso fácil. En el caso de una persona física, solo debe presentar el DNI. Si es una persona jurídica, se necesitan los poderes notariales de las personas autorizadas para dicha cuenta. Si el titular es extranjero, depende de si reside o no en España:

Residente: Necesita el NIE.
No residente: Debe presentar un certificado de no residencia emitido por la policía.

El cliente firma el contrato de adhesión, donde aparecen las condiciones generales y particulares del producto contratado, y se le entrega una copia. Las cuentas tienen 24 dígitos:

Los dos primeros son el IBAN (código internacional de cuenta bancaria), que para España es «ES».
Los dos siguientes son los dígitos de control.
Los cuatro siguientes corresponden a la entidad.
Los cuatro siguientes corresponden a la oficina.
Los dos siguientes son dígitos de control.
Los diez siguientes corresponden al número de cuenta.

Cierre de una Cuenta Bancaria

Lo normal es que el cliente cierre la cuenta. Este se lo comunica al banco, y el banco no puede penalizarlo, salvo que exista un compromiso de permanencia. Es posible que el cliente tenga que asumir los gastos del trámite y la parte proporcional de los gastos de mantenimiento.

La entidad financiera se reserva el derecho de cerrar la cuenta en casos como fallecimiento del titular, uso incorrecto de la cuenta, disconformidad del banco, etc. Estas condiciones vienen recogidas en el contrato.

Liquidación de la Cuenta Corriente

Las entidades llevan a cabo la liquidación de las cuentas corrientes mensual o trimestralmente. Es decir, calculan los intereses que han de pagar o recibir de la cuenta. Se liquidan por el método hamburgués, aunque existen otros métodos (directos o indirectos) que se utilizan muy poco.

Las entidades financieras utilizan dos tipos de interés:

Acreedor: Remunera los saldos positivos de la cuenta del cliente.
Deudor: Se aplica al saldo deudor, es decir, cuando la cuenta está en descubierto o números rojos. El interés deudor siempre es mayor que el interés acreedor.

Servicios Financieros Adicionales

Las entidades ofrecen otro tipo de productos que no se clasifican estrictamente como productos de activo o pasivo. Son servicios que ofrecen las entidades financieras a sus clientes como operaciones neutras.

Tarjetas

Van asociadas a una cuenta bancaria. Pueden ser:

De débito: Sirven para comprar en comercios, retirar e ingresar dinero en cajeros. El cargo es instantáneo, por lo que no se puede realizar la operación si no hay fondos suficientes en la cuenta.
De crédito: Medio de pago que permite disponer de un saldo para hacer compras y sacar dinero, con financiación gratuita hasta un mes.
Comerciales: Tarjetas de crédito emitidas por un establecimiento. Permiten hacer compras en ese establecimiento o en algunos asociados a él.
Monedero: Tarjetas de prepago que se pueden recargar y permiten hacer pagos y obtener dinero hasta el límite que el titular ha entregado previamente en el banco.

Banca Electrónica, Telefónica y Móvil

Electrónica: Acceso las 24 horas a través de Internet y las nuevas tecnologías.
Telefónica: Suele tener limitación de horas. Permite hacer consultas a través del teléfono.
Móvil: El uso y la aplicación del móvil facilitan el acceso al banco las 24 horas. Se pueden efectuar pagos sin necesidad de ir al banco.

Transferencias

El titular de la cuenta puede dar una orden a su entidad para que abone una cantidad de dinero a otra cuenta. Se necesita la cuenta completa, como se ha mencionado anteriormente.

Domiciliación

Acuerdo entre el cliente y la entidad mediante el cual el cliente autoriza para que en la cuenta se realicen cobros o pagos de facturas, recibos, etc. Existen dos tipos:

Domiciliación de cobro o abono: Para recibir el ingreso de nóminas, pensiones, transferencias, etc. Este servicio suele ser gratuito.
Domiciliaciones de pago, cargo o adeudos: El cliente da la orden al banco para que se paguen recibos de la luz, aplazamientos de compra, letras, pagarés, suministros, etc. A veces es gratuito y a veces no, depende de la entidad.

Otros Servicios Bancarios

Cambio de divisas: El banco realiza la compraventa de billetes extranjeros o transferencias recibidas en moneda diferente del euro. El banco acude al mercado de divisas, compra o vende las divisas y billetes al cambio vigente en ese momento. El tipo de cambio varía, y el banco suele cobrar unos gastos por dichas gestiones que carga al cliente, aumentando el precio en la compra o disminuyéndolo en la venta.
Gestión de cobro de efectos comerciales: El banco gestiona el cobro antes del vencimiento y cobra por esta gestión unos gastos más el IVA correspondiente.
Descuento de efectos: El banco adelanta el dinero al cliente antes del vencimiento y le cobra unos gastos y los intereses correspondientes.