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Fundamentos de Finanzas Corporativas: Capital de Trabajo, Endeudamiento y Ciclo de Efectivo

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Fundamentos de Finanzas Corporativas

Finanzas: Todas las actividades relacionadas con la obtención del dinero y su uso eficaz.
Finanzas Corporativas: Rama de las finanzas que se ocupa del financiamiento del capital y decisiones de inversión de una empresa.

Capital de Trabajo

Capital de Trabajo: Dinero disponible que tiene la empresa para cumplir sus obligaciones actuales a corto plazo. (CT = Activo Circulante / Pasivo Circulante)
Inversiones a corto y largo plazo.

Administración Eficiente del Efectivo y Valores Negociables

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Concepto de Efectivo

Está constituido por moneda de curso legal (moneda que un gobierno exige que se acepte en el pago de deudas) o sus equivalentes, propiedad de una entidad y disponibles para la operación.

Motivos para Mantener Efectivo y Valores Negociables

  1. Transaccional: Hacer pagos (compras, salarios, pago de impuestos, etc.) derivados de operaciones normales.
  2. Precautorio: Mantener cierta cantidad de efectivo para hacer frente a requerimientos de efectivo inesperados. Este nivel depende de la Seguir leyendo “Administración Eficiente del Efectivo y Valores Negociables” »